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個稅&社保新政：風險管理與稅務籌劃
【課程編號】：MKT009770
個稅&社保新政：風險管理與稅務籌劃
【課件下載】：點擊下載課程綱要Word版
【所屬類別】：稅務會計培訓
【時間安排】：2025年11月27日 到 2025年11月27日3200元/人
2024年12月12日 到 2024年12月12日3200元/人
2023年12月28日 到 2023年12月28日3200元/人
【授課城市】：上海
【課程說明】：如有需求,我們可以提供個稅&社保新政：風險管理與稅務籌劃相關內訓
【其它城市安排】：北京
【課程關鍵字】：上海社保改革培訓,上海個稅改革培訓,上海稅務籌劃培訓
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課程背景
2018年7月20日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發了《國稅地稅征管體制改革方案》。明確從2019年1月1日起，將基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、工傷保險費、生育保險費等各項社會保險費交由稅務部門統一征收。社保劃到稅務征收，將大大提升社保費的征管效率。稅務的征管能力是目前而言最強的，以后稅務征收社保不是代收，屬于本職了。之前稅局要把社保信息和交個稅的工資比對起來有困難！現在好了，個稅是自己的，社保也是自己的，比對困難？根本不存在！這一變革，會給那些不給員工上社保、不全額上社保的企業致命一擊！
《個稅&社保新政：風險管理與稅務籌劃》課程，旨在幫助企業有效防控稅制改革帶來的社保與個稅的痛點及涉稅風險與財務人員的職業風險，未雨綢繆：提前進行風險排查并進行合理涉稅安排，降低企業財稅風險和稅收成本，使你不虛此行。
目前企業面臨的痛點問題：
1）社保新政出臺后，企業成本支出加大，企業主該如何應對？
2）追繳、補繳的時限及滯納金時限如何確認？
3）如果企業無法承擔補繳稅賦壓力，法人是否會被納入失信人？
4）個稅新政會怎樣影響員工的實得收入？
5）個稅的繳納基數將如何確認？
6）年終獎越高是否風險越高？
7）勞務報酬未來是否會消失？
8）為什么說個稅、雙改是壓死中小企業的最后一根稻草？
9）當社保壓力來了，企業是自己消化還是轉嫁到員工身上？
課程收益
1)掌握最新的稅收政策動態與涉稅風險點
2)精確獲取“社保”與“個稅”最新的政策與動向
3)掌握各種社保用工形態及合規處理方法
4)全面梳理新個稅法案下的籌劃方法
5)全面分析企業納稅籌劃不當產生的根源
課程對象：
企業法人、總經理、財務人員、HR人員、企業相關人員
授課方式
講師講授+案例研討+小組討論等形式的互動式，要求全員參與。
本課程將為學員梳理國地稅合并下稅收政策對企業運營成本管理的的影響，通過學習，使學員能意識到稅務征管下社保政策變化在企業戰略成本布局中的重要作用。通過尋求戰略布局及稅務籌劃的創新思維和方法，來提升企業稅務管理工作的策略和對策，同時防范不符合稅收法規引發的稅收法律風險。
課程大綱
一、稅務征收社保的影響與思考
1)信息共享+風險預警+過程監控+風險推送
2)稅務征收社保的思路與發源
3)稅務直征與以前的地稅代征有什么不同？
4)為什么要稅務征收社保？征收與代征有何區別？
5)稅務征收社保的力度和強度會怎么樣？
6)企業在社保方面都存在哪些違法行為？
7)稅務征收社保后，企業以前的社保違法行為還要追究嗎？
8)今后社保基數怎么確定？
9)住房公積金是不是也要納入稅務征收？
10)今后社保違法的，企業負責人要承擔什么責任？
11)社保稅務征收下，企業如何控制用工成本？
二、社保稅務征收下企業用工成本優化及應對
1)社保繳費主體如何界定？
2)法定的多元化用工方式都包括哪些？
3)勞動關系認定的審核標準是什么？
4)存在勞動事實，是不是就一定要繳納社會保險？
5)企業用工如何正確區分勞動關系、勞務關系、承攬關系與雇傭關系
6)如何避免勞動關系擴大化：勞動公司vs勞務關系vs合作關系
7)如何從管理結構上，重塑個人與組織之間的關系
8)哪些企業將是社保稅務征收的重點？
12)內退、停薪留職人員不繳社保個人部門，怎么處理？
13)社保稅務征收與《個人所得稅修正案》的關系？
14)企業在福利安排方面能否降低社保成本？
15)建筑業農民幾種用工方式比較及合規處理方式？
16)退休反聘及實習生人員社保如何處理？
17)企業社保繳費有沒有封頂標準？
18)社會保險繳費與工資總額之間的關系？
討論：工資總額到底有幾種方式？以哪種計算口徑為主？
19)企業合理降低社保費用的基本邏輯是什么
20)如何在限薪背景下，設計高薪員工的薪酬待遇
21)社保是否成為壓垮企業的最后一根稻草？
討論：社保費用真的會壓死企業嗎？如何自救？
22)社保“運籌帷幄”策略
23)社保審計與稽核
三、個稅新政及重大變化
1)居民身份的概念和判定標準調整
2)采取綜合與分類相結合的模式
3)擴大個人所得稅較低檔稅率級距
4)提高綜合所得基本減除費用標準
5)新增專項附加扣除的規定
6)明確個人所得用于慈善減稅規定
7)向納稅人提供扣繳信息
8)強化個人所得稅反避稅條款
四、個稅問題及籌劃
1)個稅籌劃應把握的五大方向（收入福利化，費用化，保險化，股權化，公司化）
2)12萬以上收入申報問題
3)年終獎如何發放更節稅，了解“年終獎”及怎樣避開一次性獎金的納稅禁區？（2018年最后一次應用）
4)實物福利籌劃技巧（工作服的困擾）
（1）通訊補貼；（2）交通補貼（含私車公用）；（3）住房補貼；（4）取暖補貼
5)區分所得性質分別繳納個稅
6)大筆收入分次拿，影視明星扣繳個人所得稅稽查案例
7)項目轉換納稅籌劃
8)業務招待費可能引起的個稅風險—業務員提成解決方案
9)個人取得勞動合同經濟補償金的征稅問題及納稅籌劃
10)現金出資后股東又拿走有個稅問題嗎？股東向企業借款的涉稅風險如何化解？
11)職工午餐補貼稅前扣除的幾個具體問題：通過職工食堂解決人人有份個稅問題
12)2%手續個稅返還該如何納稅及帳務處理？
13)合伙企業的個人所得稅籌劃及案例分享
14)個人股權轉讓收入涉稅風險把控
15)個人股權轉讓收入明顯偏低及正當理由涉稅要點把控
16)公司利潤長期不分配是否繳納個人所得稅？
17)股權轉讓的風險及籌劃
18)巧妙利用核定征收政策：設立個人獨資企業或個體戶
討論：個體戶或個人獨資企業到底如何應用
討論：用工方式個稅如何繳納
19)利用技術成果出資規避個人所得稅
20)利用零星支出的稅收規定進行籌劃
21)個人代開發票的規定
22)利用新三板個人所得稅優惠規避股息紅利個人所得稅
五、答疑+討論
1）1小時左右的討論答疑時間，面對面和老師溝通
2）把自己最關注的問題，企業面臨的最急需解決的問題帶到課堂，和老師面對面溝通解決。
方老師
浙江農資集團有限公司 財務總監
中國鋁業（SH601600，HK2600，NY ACH）有限公司 財務總監
昕哲資本運作公司 總經理
常年受聘于上海財經大學、浙江大學、南京財經學院等大專院校EMBA班、總裁班授課。方老師具有優秀的表達及溝通能力，培訓課程邏輯清晰，層次分明，實用性強，互動性突出，授課滿意率達90％以上。作為一名企業培訓顧問，他既具備扎實的理論知識又以其在該領域的豐富經驗見長；他的財務課程經過精心設計，深入淺出，用通俗易懂的語言講授出財務管理的深奧理論，把各種財務知識的內在聯系層層剝離給學員，給學員帶來巨大沖擊，使學員可以迅速地將培訓內容轉化為工作技能。